文/梧桐小编
4月17日，宁波证监局公布对北京大成律所、浙江海泰律所采取出具警示函措施的决定。大成所在为宁波市中浦石化投资集团有限公司2023年面向专业投资者非公开发行债券（第一期）项目提供法律服务的过程中，存在以下问题：1、核查和验证义务履行不到位，对发行人实缴资本等事项未审慎履行核查和验证义务，未对查验计划的落实情况进行评估和总结。2、法律意见书制作不规范，部分内容与工作底稿存在矛盾，且存在律师事务所主体内容表述错误。3、工作底稿内容不完整，未完整保存核查验证、内核过程中形成的文件资料。
海泰所在为宁波象港开发控股集团有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券项目提供法律服务过程中，存在以下问题：1、《法律意见书》所载内容不准确，未注意到《募集说明书》中存在的援引法律条文错误、律师事务所住所名称错误及签字律师姓名错误等情形，对《募集说明书》法律风险的评价存在错误。2、《法律意见书》部分内容与工作底稿存在矛盾，且存在援引已经废止规章的情形。3、工作底稿不完整、不规范，存在将其他项目资料或与本项目无关资料归入底稿的情形。
经查，你所在为宁波市中浦石化投资集团有限公司2023年面向专业投资者非公开发行债券（第一期）项目提供法律服务的过程中，存在以下问题：
一是核查和验证义务履行不到位，对发行人实缴资本等事项未审慎履行核查和验证义务，未对查验计划的落实情况进行评估和总结，违反了《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（证监会令第41号，以下简称《管理办法》）第十二条及《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（证监会公告〔2010〕33号，以下简称《执业规则》）第九条的规定。
二是法律意见书制作不规范，部分内容与工作底稿存在矛盾，且存在律师事务所主体内容表述错误，违反了《管理办法》第二十条及《执业规则》第七条、第三十九条的规定。
三是工作底稿内容不完整，未完整保存核查验证、内核过程中形成的文件资料，违反了《管理办法》第十八条及《执业规则》第三十七条、第三十九条、第四十一条的规定。
根据《管理办法》第三十一条第一项、第九项、第十二项、第十三项的规定，我局决定对你所采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。你所应当高度重视上述问题，进一步加强出具法律意见书的流程管控，切实提高证券法律业务执业质量，于收到本决定书之日起30日内向我局报送书面报告。
如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。
宁波证监局
2024年4月12日
经查，你所在为宁波象港开发控股集团有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券项目提供法律服务过程中，存在以下问题：
一是《法律意见书》所载内容不准确，未注意到《募集说明书》中存在的援引法律条文错误、律师事务所住所名称错误及签字律师姓名错误等情形，对《募集说明书》法律风险的评价存在错误，违反了《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（证监会令第41号，以下简称《管理办法》）第十四条、《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第180号）第四十九条第二款、第三款的规定。
二是《法律意见书》部分内容与工作底稿存在矛盾，且存在援引已经废止规章的情形，违反了《管理办法》第十二条、第二十条及《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（证监会公告〔2010〕33号，以下简称《执业规则》）第七条、第三十三条、第三十九条的规定。
三是工作底稿不完整、不规范，存在将其他项目资料或与本项目无关资料归入底稿的情形，违反了《管理办法》第十八条及《执业规则》第三十九条、第四十条、第四十一条的规定。
根据《管理办法》第三十一条第一项、第七项、第九项、第十一项、第十二项、第十三项的规定，我局决定对你所采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。你所应当高度重视上述问题，进一步加强出具法律意见书的流程管控，切实提高证券法律业务执业质量，于收到本决定书之日起30日内向我局报送书面报告。
如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。
宁波证监局
2024年4月15日
热门跟贴